資金管理で成長を支える
研修の目的
資金管理を改善する実践的なスキル
資金業務とその会計処理を理解する。
最新の資金管理ツールとシステムを使いこなす。
銀行関係と決済システムを効率的に管理する。
資金管理プロセスのペーパーレス化を実施する。
短期・中期・長期の資金予測を作成する。
効果的な資金管理手順を作成する。
企業における資金管理の戦略的役割を明確にする。
財務・資金管理に伴う財務リスクと業務リスクの把握と管理。
専門家がサポートします
財務管理の専門家にご相談ください。
研修内容
7つのモジュールで資金管理のスキルを高め、学んだ内容を実務に結び付けます。
モジュール1 - 企業における資金管理の定義と役割
資金管理入門
- 定義 ：企業内の流動性とキャッシュフローの管理。
- 目標 ：支払能力の確保、流動性の最適化、資金調達コストの抑制。
- 資金管理の役割 ：日々のキャッシュフロー管理、将来の資金需要予測、銀行関係の管理。
資金管理の重要性
- 収益性への影響 ：収益性を高めるための流動性の最適化。
- リスク管理 ：不測の事態への備えと財務リスクの管理。
- 他部門との連携：経理、財務、事業部門との連携。
モジュール2 - 資金業務の会計処理
資金業務の会計原則
- 取引の記帳 ：入金、出金、振込の会計処理。
- 銀行口座管理 ：残高管理、銀行照合、会計上の調整。
特定取引の処理
- 金融商品 ：プレーンバニラ・スワップと国債、およびその会計処理。
- 為替取引：直物取引と金融スワップの会計処理、為替リスク管理。
レポーティングと分析
- キャッシュフロー計算書 ：キャッシュフロー計算書、貸借対照表、損益計算書の分析。
- 差異分析：予測と実績の差異の把握と説明。
モジュール3 - 資金管理ツール
ツールとソフトウェア
- 資金管理システム（TMS） ：TMSの概要と機能、ERPとの連携、流動性の把握と予測への活用。
- インターネットバンキング ：オンラインでの口座管理、支払指図、銀行明細の確認。
予測・分析ツール
- 予測ソフトウェア ：短期・中期・長期の資金予測に用いるツール。
- ダッシュボード ：ダッシュボードによるキャッシュフローの可視化と分析。
資金管理のデジタル化
- コンセプト ：資金管理プロセスのデジタル化による効率向上。
- ツール：支払、銀行照合、財務報告へのペーパーレス化の活用。
モジュール4 - 銀行関係
銀行関係の管理
- 取引条件の交渉 ：銀行手数料、金利、提供サービスの交渉。
- 銀行提案の評価 ：各銀行の提案を比較し、有利な条件を選定。
銀行との通信
- 通信プロトコル ：銀行との安全な通信に用いる規格とプロトコル。
- メッセージ形式 ：SWIFT、ISO 20022と金融取引への活用。
モジュール5 - 決済システム
決済システムの種類
- 国内決済 ：銀行振込、小切手、口座振替。
- 国際決済 ：SWIFTとその他の国際決済システム。
支払管理
- 支払プロセス : 起票から照合まで：準備、承認、銀行送信、処理状況の確認。
- セキュリティ : 職務分掌、アクセス権限の管理、受取人の確認、不正の防止。
支払の統制と監視
- 業務上の統制 : 送信前のファイル、参照番号、金額の確認。
- 処理状況と拒否の確認 : 銀行からの応答の分析、例外処理、実行済み支払の照合。
モジュール6 - 資金予測
短期予測（3か月）
- 手法 ：短期キャッシュフローの予測手法と、余剰資金・資金不足の管理。
- ツール ：予測ツールを用いた四半期予測の作成。
中期予測（6か月）
- 予算計画 : 予算、支払予定、事業の前提条件に基づく六か月のローリング予測の作成。
- トレンド分析 ：過去の傾向の分析と、経済的な前提に基づく予測。
長期予測（12か月）
- 戦略計画 : 十二か月の資金調達ニーズの把握と投資計画との整合。
- シナリオ分析 : 基本、上振れ、下振れの各シナリオが流動性と資金調達ニーズに与える影響の分析。
モジュール7 - 手順書の作成
資金管理手順の策定
- 目標 ：効率的な資金管理の実現。
- 構成 ：資金管理、支払、予測の手順策定。
導入と文書化
- ドキュメント ：資金管理手順のマニュアルとガイドの作成。
- 研修 ：新しい手順とその運用に関するチーム研修。
